Verkaufte Aktienoptionen Steuern

Wie Verkaufen meine Aktien meine Steuern beeinflussen Frage: Wie Verkaufen meine Aktien meine Steuern beeinflussen Verkauf von Aktien beeinflussen Ihre Einkommensteuern. Wenn Sie durch einen Makler oder Finanzberater gehen. Sollte er in der Lage sein, kurz die Steuerinformationen für Sie erklären, aber es ist immer noch Ihre Verantwortung, die richtige Papierkram zur Hand haben. Wenn Sie mit einem Online-Brokerage-Website, dann müssen Sie sicherstellen, dass Sie alle Quittungen für den Kauf und den Verkauf der Aktien zu halten. Sie sollten jetzt planen, wenn Sie Aktien für Ihre Steuerrechnung verkaufen. Steuern auf den Gewinn aus dem Verkauf Wenn Sie Ihre Aktien verkaufen, werden Sie auf den Gewinn der Bestände besteuert. Wenn Sie an einem verlorenen verkaufen, können Sie einen Verlust auf Ihren Steuern fordern. Aus diesem Grund müssen Sie eine Quittung des Kaufs der Aktien behalten. Wenn Ihre Aktien geteilt haben, nehmen Sie Ihren Kaufpreis, und teilen Sie es durch die Anzahl der Aktien, die Sie jetzt haben, um den Wert zu bestimmen, um jedem einzelnen Bestand zugeordnet werden. Wenn Sie verkaufen, subtrahieren Sie den Kaufpreis vom Verkaufspreis. Das Ergebnis ist die Nummer, die Sie über Ihre Steuern berichten. Capital Gains Tax Wenn die Zahl positiv ist, dann melden Sie einen Kapitalgewinn. Wenn Sie die Aktien gekauft und dann verkauft sie innerhalb eines Jahres nach dem Kaufdatum, dann wird der Betrag zu Ihrem regulären Einkommen hinzugefügt, und wird mit dem gleichen Satz wie Ihr Einkommen besteuert. Jedoch, wenn es mehr als ein Jahr gewesen ist, wird der Betrag am Kapitalgewinnsatz besteuert, der niedriger als die meisten Einkommensteuersätze ist. Wenn Sie die Aktien für ein Jahr halten können, können Sie eine Menge in Steuern sparen. Es ist möglich, sowohl langfristige als auch kurzfristige Gewinne im gleichen Steuerjahr zu verlangen. Reporting a Capital Loss Wenn die Zahl negativ ist, dann melden Sie einen Kapitalverlust. Sie können einen Kapitalverlust auf Ihre Steuern auch fordern. Dies ist der Prozess hat sehr spezielle Richtlinien, die befolgt werden müssen. Sie sollten mit einem Buchhalter darüber, wie auch dies zu behaupten sprechen. Sie müssen noch die ursprüngliche Quittung für den Preis, den Sie gekauft haben, und dann den Eingang des Verkaufs zu zeigen, wie viel Sie verloren haben. Sie sollten dies tun, auch wenn Sie sie durch Aktienoptionen an Ihrem Job zu kaufen. Warten auf ein Jahr zum Verkauf senkt Ihre Steuerpflicht Wenn Sie versuchen, die Höhe der Steuern, die Sie zahlen auf Ihre Investition zu senken, ist es am besten, ein Jahr vor dem Verkauf der Aktien warten. Dies wird Ihre Steuerpflicht verringern, während Sie von Ihren Aktien profitieren können. Wie Sie Ihre Aktien zu verkaufen, ist es wichtig, das zusätzliche Geld beiseite legen Sie auf Ihre Steuern für das Jahr zahlen müssen. Sie können einfach die Menge von Ihrem Steuersatz bestimmt beiseite legen. Wenn es weniger als ein Jahr gewesen ist, dann müssen Sie beiseite legen Sie den Prozentsatz, dass Sie auf der Grundlage Ihrer Halterung besteuert werden. Es ist wichtig, sich daran zu erinnern, dass Ihre Steuerklasse steigen kann, basierend auf diesem Geld. Wenn es ein Kapitalsteuersatz ist, beiseite legen etwa fünfzehn Prozent sicher sein. Halten Sie sorgfältige Aufzeichnungen Ihrer Aktienkäufe Es ist immer wichtig, Aufzeichnungen über Ihre Einkäufe von Aktien zu halten, so dass Sie richtig behaupten können dann auf Ihre Steuern. Dies ist das wichtigste, was Sie tun können. Halten Sie eine Kopie des ursprünglichen Kaufs, sowie den Verkaufspreis von jedem Ihrer Aktien. Ihr Buchhalter kann Ihnen helfen, festzustellen, wie Datei Verluste und Gewinne in der bestmöglichen Weise. Wenn Sie nur einen Teil Ihrer Aktien verkaufen, können Sie weiterhin Dividenden erhalten. Sie müssen alle Dividenden, die Sie auf Ihre Steuern bezahlt werden berichten. Das Unternehmen sollte Ihnen senden Sie eine 1099-DIV, die Sie verwenden können, um Ihre Steuern. Suchen Sie professionelle Hilfe Wenn Sie über Ihre steuerliche Situation besorgt sind und wie viel Sie auf Ihre Steuern schulden, dann sollten Sie einen Buchhalter zu konsultieren. Ihr Buchhalter kann Ihnen helfen, festzustellen, wie viel Sie beiseite legen sollte aus dem Verkauf von Aktien Dies wird es einfacher, wenn es Zeit kommt, um Ihre Steuern zu archivieren. Wenn Sie eine Option erhalten, um Aktien als Zahlung für Ihre Dienstleistungen zu kaufen, können Sie Einkommen haben Wenn Sie die Option erhalten, wenn Sie die Option ausüben, oder wenn Sie die Option oder den Bestand bei der Ausübung der Option erhalten haben. Es gibt zwei Arten von Aktienoptionen: Optionen, die im Rahmen eines Mitarbeiteraktienplans oder eines Anreizoptionsplans (ISO-Plan) gewährt werden, sind gesetzliche Aktienoptionen. Aktienoptionen, die weder im Rahmen eines Mitarbeiteraktienplans noch eines ISO-Plans gewährt werden, sind nicht statutarische Aktienoptionen. Siehe Publikation 525. Steuerpflichtiges und unentschuldbares Einkommen. Ob Sie eine gesetzliche oder nicht rechtsfähige Aktienoption erhalten haben. Gesetzliche Aktienoptionen Wenn Ihr Arbeitgeber gewährt Ihnen eine gesetzliche Aktienoption, Sie in der Regel enthalten keine Menge in Ihrem Bruttoeinkommen, wenn Sie erhalten oder die Ausübung der Option. Sie können jedoch in dem Jahr, in dem Sie eine ISO ausüben, einer alternativen Mindeststeuer unterliegen. Weitere Informationen finden Sie in der Anleitung zum Formular 6251. Sie haben steuerpflichtige Einkommen oder abziehbaren Verlust, wenn Sie die Aktie, die Sie durch die Ausübung der Option gekauft. Sie in der Regel behandeln diesen Betrag als Kapitalgewinn oder Verlust. Allerdings, wenn Sie nicht erfüllen spezielle Haltedauer Anforderungen, youll haben, um Einkommen aus dem Verkauf als normales Einkommen zu behandeln. Fügen Sie diese Beträge, die als Löhne behandelt werden, auf der Grundlage der Aktie bei der Bestimmung der Gewinn oder Verlust auf die Bestände Verfügung. In der Publikation 525 finden Sie nähere Angaben zur Art der Aktienoption sowie zu den Regeln für die Erfassung der Erträge und die Ertragsrealisierung. Incentive Stock Option - Nach der Ausübung einer ISO erhalten Sie von Ihrem Arbeitgeber ein Formular 3921 (PDF), Ausübung einer Incentive-Aktienoption gemäß Section 422 (b). Dieses Formular berichtet über wichtige Termine und Werte, die erforderlich sind, um die korrekte Höhe des Kapitals und ordentlichen Erträge (falls zutreffend) bei der Rückgabe gemeldet zu bestimmen. Mitarbeiterbeteiligungsplan - Nach Ihrer ersten Übertragung oder Veräußerung von Aktien, die durch Ausübung einer im Rahmen eines Mitarbeiterbeteiligungsplans gewährten Option erworben wurden, erhalten Sie von Ihrem Arbeitgeber ein Formular 3922 (PDF), Übertragung von Aktien, die durch einen Mitarbeiterbeteiligungsplan erworben wurden Abschnitt 423 (c). Dieses Formular wird wichtige Daten und Werte berichten, die erforderlich sind, um die korrekte Höhe des Kapitals und des ordentlichen Einkommens zu bestimmen, die bei Ihrer Rückkehr gemeldet werden. Nicht-statutarische Aktienoptionen Wenn Ihr Arbeitgeber Ihnen eine nicht-statutarische Aktienoption gewährt, hängt die Höhe des Einkommens und die Zeit, es einzubeziehen, davon ab, ob der Marktwert der Option leicht ermittelt werden kann. Leicht ermittelbarer Marktwert - Wenn eine Option aktiv auf einem etablierten Markt gehandelt wird, können Sie den Marktwert der Option leicht bestimmen. Siehe Publikation 525 für andere Umstände, unter denen Sie den fairen Marktwert einer Option und die Regeln leicht bestimmen können, um festzustellen, wann Sie Einkommen für eine Option mit einem leicht bestimmbaren Marktwert angeben sollten. Nicht leicht ermittelbarer Marktwert - Die meisten nicht-statutarischen Optionen haben keinen leicht bestimmbaren Marktwert. Für nicht statutarische Optionen ohne einen leicht bestimmbaren Marktwert gibt es kein steuerpflichtiges Ereignis, wenn die Option gewährt wird, aber Sie müssen den fairen Marktwert der erhaltenen Aktien bei Ausübung, abzüglich des gezahlten Betrages, bei der Ausübung der Option in den Gewinn einbeziehen. Sie haben steuerpflichtige Einkünfte oder abziehbaren Verlust, wenn Sie die Aktie verkaufen, die Sie durch Ausübung der Option erhalten haben. Sie in der Regel behandeln diesen Betrag als Kapitalgewinn oder Verlust. Für spezifische Informationen und Berichterstattungspflichten, siehe Publikation 525. Seite mit jeglicher Art von Investitionen, wenn Sie einen Gewinn zu realisieren, seine als Einkommen. Einkommen wird von der Regierung besteuert. Wie viel Steuer youll letztlich bezahlen und wenn youll zahlen diese Steuern variieren je nach der Art der Aktienoptionen youre angeboten und die Regeln mit diesen Optionen verbunden. Es gibt zwei grundlegende Arten von Aktienoptionen, plus eine unter Prüfung im Kongress. Eine Anreizaktienoption (ISO) bietet eine steuerliche Vorzugsbehandlung und muss den besonderen Bedingungen des Internal Revenue Service entsprechen. Diese Art von Aktienoption ermöglicht es den Mitarbeitern zu vermeiden, Steuern auf den Bestand, den sie besitzen, bis die Aktien verkauft werden. Bei der letztlich verkauften Aktie werden kurz - oder langfristige Kapitalertragssteuern aufgrund der erzielten Gewinne (Differenz zwischen dem Verkaufspreis und dem Kaufpreis) gezahlt. Dieser Steuersatz ist tendenziell niedriger als die traditionellen Einkommensteuersätze. Die langfristige Kapitalertragsteuer beträgt 20 Prozent und gilt, wenn der Mitarbeiter die Aktien für mindestens ein Jahr nach Ausübung und zwei Jahre nach Gewährung hält. Die kurzfristige Kapitalertragsteuer entspricht dem gewöhnlichen Ertragsteuersatz, der zwischen 28 und 39,6% liegt. Steuerliche Implikationen von drei Arten von Aktienoptionen Aktienoptionen Optionen für die Arbeitnehmerüberschüsse Gewöhnliche Einkommensteuer (28 - 39,6) Arbeitgeber erhält Steuerabzug Steuerabzug bei Arbeitnehmerausübung Steuerabzug bei Arbeitnehmerübung Arbeitnehmer verkauft Optionen nach einem Jahr oder länger Langfristige Kapitalertragsteuer Bei 20 Langfristige Kapitalertragsteuer bei 20 Langfristige Kapitalertragsteuer bei 20 Nichtqualifizierte Aktienoptionen (NQSOs) erhalten keine Vorzugssteuerbehandlung. Wenn also ein Mitarbeiter (durch Ausübung von Optionen) Aktien kauft, zahlt er oder sie den regulären Ertragsteuersatz auf die Spanne zwischen dem, was für die Aktie bezahlt wurde, und dem Marktpreis zum Zeitpunkt der Ausübung. Arbeitgeber jedoch profitieren, weil sie in der Lage sind, einen Steuerabzug zu verlangen, wenn Mitarbeiter ihre Optionen ausüben. Aus diesem Grund, Arbeitgeber oft verlängern NQSOs an Mitarbeiter, die nicht Führungskräfte. Steuern auf 1.000 Aktien zu einem Ausübungspreis von 10 je Aktie Quelle: Gehalt. Setzt einen ordentlichen Ertragsteuersatz von 28 Prozent voraus. Der Kapitalertragsteuersatz beträgt 20 Prozent. Im Beispiel sind zwei Mitarbeiter in 1.000 Aktien mit einem Ausübungspreis von 10 je Aktie vertreten. Eine hält Anreiz Aktienoptionen, während die andere hält NQSOs. Beide Mitarbeiter üben ihre Optionen bei 20 je Aktie aus und halten die Optionen für ein Jahr vor dem Verkauf an 30 pro Aktie. Der Arbeitnehmer mit den ISOs zahlt keine Steuern auf Ausübung, aber 4.000 in der Kapitalertragsteuer, wenn die Anteile verkauft werden. Der Arbeitnehmer mit NQSO zahlt für die Ausübung der Optionen eine regelmäßige Einkommensteuer von 2.800 und für die Veräußerung der Aktien weitere 2.000 bei der Kapitalertragsteuer. Strafen für den Verkauf von ISO-Aktien innerhalb eines Jahres Die Absicht hinter ISOs ist, Mitarbeiter Besitz zu belohnen. Aus diesem Grund kann eine ISO-Quotequalifiziert werden, dh eine nichtqualifizierte Aktienoption, wenn der Mitarbeiter die Aktie innerhalb eines Jahres nach Ausübung der Option verkauft. Das bedeutet, dass der Arbeitnehmer sofort eine ordentliche Einkommensteuer von 28 bis 39,6 Prozent bezahlt, im Gegensatz zu einer langfristigen Kapitalertragsteuer von 20 Prozent, wenn die Anteile später verkauft werden. Andere Arten von Optionen und Aktienplänen Zusätzlich zu den oben diskutierten Optionen bieten einige öffentliche Gesellschaften Abschnitt 423 Mitarbeiteraktienkaufpläne (ESPPs) an. Diese Programme erlauben es den Mitarbeitern, Aktien zu einem reduzierten Preis (bis zu 15 Prozent) zu erwerben und erhalten eine bevorzugte steuerliche Behandlung der Gewinne, die bei späterer Veräußerung erzielt werden. Viele Unternehmen bieten auch Aktien als Teil eines 401 (k) Ruhestand Plan. Diese Pläne ermöglichen den Mitarbeitern, Geld für den Ruhestand beiseite zu legen und nicht auf diesem Einkommen erst nach der Pensionierung besteuert zu werden. Einige Arbeitgeber bieten den zusätzlichen Vorteil der Übereinstimmung der Mitarbeiter Beitrag zu einem 401 (k) mit Unternehmensbestand. Mittlerweile kann der Aktienbestand auch mit dem Geld erworben werden, das der Mitarbeiter in einem 401 (k) Ruhestandsprogramm investiert hat, so dass der Mitarbeiter kontinuierlich und kontinuierlich ein Investmentportfolio aufbauen kann. Besondere steuerliche Erwägungen für Personen mit großen Gewinnen Die Alternative Mindeststeuer (AMT) kann in Fällen gelten, in denen ein Mitarbeiter besonders hohe Gewinne aus Anreizoptionen realisiert. Dies ist eine komplizierte Steuer, so dass, wenn Sie denken, es kann für Sie gelten, wenden Sie sich an Ihren persönlichen Finanzberater. Immer mehr Menschen sind betroffen. - Jason Rich, Gehaltgeber